一、事件：仪器设备更新细则
3月，国务院正式印发《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》，要求重点实施设备更新、消费品以旧换新、回收循环利用、标准提升“四大行动”。
国家发展改革委主任郑栅洁在十四届全国人大二次会议经济主题记者会上答记者问时透露，设备更新行动将重点聚焦工业、农业、建筑、交通、教育、文旅、医疗等7个领域。
据西部证券了解到，目前各企业已开始收集客户意向订单，医院、学校、研究所等均积极提交仪器设备更新名录，客户对于国产仪器认可度提升。本次政策支持之一会给予退税优惠，购置国产仪器退税13％（相当于87折），国产仪器价格普遍低于进口20-30％或更多，性价比极其显著。
据其预计，国家详细仪器设备更新细则预计4月份出台，会给于更多的政策支持且要求国产化采购比例。预计二季度企业会受益政策开始起量，三季度大规模放量增长。
潜在市场超百亿
此次《行动方案》明确指出，要推动符合条件的高校、职业院校（含技工院校）更新置换先进教学及科研技术设备，提升教学科研水平。严格落实学科教学装备配置标准，保质保量配置并及时更新教学仪器设备。
华创证券表示，主流科学仪器的使用寿命一般在5-10年，仅有部分物理实验类寿命可超过10年（需定期维护）。
据仪器信息网统计，我国36%的重大仪器设备使用年限在10年以上，原产国为中国超龄服役仪器比例为34%，低于原产国为美国/德国/日本仪器。从仪器品类视角看，超龄服役的质谱、光谱、色谱三大主流科学仪器的数量分别为5212台、3508台和3079台。
华创证券指出，我国仪器设备行业常年存在100-200亿美元体量的贸易逆差，部分高端仪器的国产渗透率甚至不足2%。选取质谱仪和色谱仪两款科学仪器大单品进行测算，假设将服役超过10年的仪器全体替换（刚性需求），市场空间可达7.3亿美金；如果执行更短周期的替换政策，将服役超5年的质谱色谱全部替换，潜在市场空间可达24.3亿美金。
其认为，职业院校的仪器设备主要应用于教学演示和实训（985/211偏重于高端科研），与国产仪器设备现阶段的发展水平更为匹配，职业院校能否在本轮政策中获得更多的支持或是国产仪器能否获益的关键因素。截至2024年3月17日，已有部分省份开始要求高等院校和职业院校报送仪器设备的更新替换需求。
二、历史龙头表现
3月1日，国常会审议通过《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》。
三、相关概念股
据西部证券梳理：
1．光学显微镜／医疗光学仪器零部件及整机：永新光学；
2、医疗CT：奕瑞科技（核心耗材探测器）
3、质谱仪：聚光科技；
5、色谱仪：皖仪科技、海能技术；
6、光谱仪：必创科技
*免责声明：文章内容仅供参考，不构成投资建议
*风险提示：股市有风险，入市需谨慎
